14 февраля, 2019 20:18

Деньги- развитая форма товарных отношений. Роль денег в современной экономике.

       Введение

 

Глава 1. Деньги как высшая форма товарных отношений.

1.1. Сущность и функции денег.

1.2. Эволюция денег.

Глава 2.Развитие денежной системы  Казахстана.

2.1.Денежная единица Казахстана и пути ее становления.

2.2.Дежные реформы и необходимость их проведения.

 

Деньги являются неотъемлемым атрибутом современной цивилизации. Их функционирование позволяет  соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект. Каждый человек так или иначе постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки, собирая временно неиспользуемые денежные средства, перераспределяют их между регионами и отраслями, между предприятиями и населением, питают экономику дополнительными капиталами и «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножения богатства общества.

Сегодня экономика Казахстана, и в частности кредитно-денежное и финансовое хозяйство переживает серьезные структурные изменения: реформируется денежно-кредитная система, в условиях жесткой инфляции возникают совершенно новые денежно-кредитные отношения.

Деньги представляют собой сложные организмы, они порождают собой сложные связи, способны как облегчить обмен, так  и создать определенные преграды на пути движения продукта.

Наука о деньгах закладывает фундамент экономических знаний, в важной области экономических отношений. Она дает основу банковской профессии, формирует общие взгляды банкиров на суть, значение и направление использования денег в экономическом развитии.

Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требование соблюдения эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров, складывающихся  на основе производственной специализации и имущественной особенности товаропроизводителей.

Целью нашего исследования является составление единого общего представления о деньгах, их происхождении, роли в экономике и жизни каждого человека.

При написании курсовой работы мы пользовались научной литературой различных авторов, сообщениями средств массовой информации и знаниями, полученными на лекциях.

Работа позволяет рассмотреть поставленный вопрос с разных точек зрения, а также убедиться в отражении законов экономики на конкретных примерах. Позволяет оценить всю важность и неизбежность существования денег.

Глава 1.

1.1 Сущность и функции денег

Деньги — это, пожалуй, одно из наиболее великих изобретений человеческой мысли. В живой природе аналогий не найти. Вся структура современной экономики предопределена существованием денег. Деньги рождены торговлей, а поскольку торговля — одно из самых древних занятий человечества, то в ту же седую старину уходят корни и денежной системы, хотя устройство её (как и вид самих денег) многократно и сильно меняется на протяжении истёкших тысячелетий. Образно сказал о рождении денег выдающийся историк Фернан Бродель: «Как только происходит обмен товарами, немедленно же раздаётся и лепет денег».

   При натуральном хоз-ве, когда товар менялся на товар, потребность в деньгах не была столь острой, как при развитом рынке. И, тем не менее, даже самые примитивные гос-ва создали свои виды денег. Роль денег, эталона всех обменов, Всегда выпадала тому товару, который был в изобилии или на который был наибольший спрос. Историки обнаружили свидетельства того, что у народов мира роль денег играли самые разные товары: соль, хлопковые ткани, медные браслеты, золотой песок, лошади, раковины и даже сушеная рыба.    Например, в XV веке в Исландии платили так: За подкову — 1сушеную рыбу; За пару женских башмаков — 3 рыбины; За бочонок вина — 100 рыбин; За бочонок сливочного масла — 120 рыбин.

О том, сколь большую роль играли деньги в жизни людей с древнейших времен, красноречиво свидетельствует любопытный факт. В леднике Эцтальских Альп археологами была обнаружена мумия, пролежавшая там 5 тысяч лет. Когда её начали обследовать, то обнаружили, что одна из рук крепко сжата в кулак и держит медную пластинку. Это означает, что, попав в пургу и поняв, что находится на краю гибели, житель бронзового века больше всего боялся потерять самое ценное, что у него было с собой, — деньги, потому что именно такие медные пластинки играли роль денег.

Сущность денег характеризизуется их участием в

• Осуществлении различных видов общественных отношений; сущность денег не может быть неизменной: она должна отражать развитие экономических оттношений в обществе изменения самих денег;
• Распределение валового национального продукта, в приобретении недвижимости, земли. Здесь проявление сущности неодинаково, так как различные возможности денег обусловлены разными социально-экономическими причинами;
• Определении цен, выражающих стоимость товаров. Изготовление товаров осуществляется людьми с помощью орудий труда. Производственные товары обладают стоимостью, которая обладает определяется совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда и вновь созданной живым трудом стоимости.

Однако величина стоимости определенного товара, изготовленного отдельным товаропроизводителем, выражается ценой, зависящей не столько от индивидуальных затрат отдельного товаропроизводителя, сколько от существующего в обществе уровня затрат на изготовление тех или иных товаров. Поэтому при реализации его владелей может претендовать лишь на цену, обусловленную общественно необходимым уровнем затрат на изготовление определенного товара.

Это значит, что цена, определяемая в соответствии с общественно необходимым уровнем затрат на изготовление отдельных товаров, позволяет товаровладельцам претендовать на получение других товаров в сумме, равной стоимости произведенных товаров. Этому способствует соблюдение требования эквивалентности, осуществляемое с помощью денег. Последние также создают возможность регулирования оценки определенных товаров и преобретения лишь определенной части общественного продукта. Деньги являются всеобщим товаром эквивалентности.

Кроме того, сущность денег характеризуется тем, что они:

• Служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др. Эта способность денег становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров. Дело в том, что отдельные товары также способны обмениваться на другие на условиях бартера. Однако, подобные возможности обмена ограничены рамками взаимной потребности и соблюдением требования эквивалентности таких операций. Только деньгам присуще свойство всеобщей непосредственной обмениваемости на товары и другие ценности.

В различных социально-экономических условиях проявление данного свойства денег меняется. Если при администативно- командной модели экономики возможности непосредственной обмениваемости денег на товары были ограничены, то при переходе к рыночной экономике такие возможности существенно расширились, значение денег в обменных операциях существенно повысилось. Изменения были обусловлены различиями характера товарно- денежных отношений и сфер их изменения;

• Улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах уменьгшаются издержки хранения и предотвращается порча. Поэтому предпочтительнее сохранять стоимость в деньгах.

При характеристике денег нередко обращается внимание на их товарное происхождение и , соответственно, товарную природу. Товарное происхождение денег вряд ли может вызвать сомнение. Однако постепенно, в том числе в связи с переходом от применения  товарных полноценных денег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также всвязи с развитием безналичных расчетов, деньги утрачивали такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительской стоимости.

В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство с товаром.

Функции денег.

Практически с глубокой древности можно проследить доказательства того, что деньги исполняли три основные функции:

1)средства обращения

2)меры стоимости

3) средства сбережения

   Средство обращения.

Некогда один мудрец сказал, что деньги — это дорога,по которой катится колесо торговли. Другой мудрец сказал, что деньги — универсальный язык, на котором говорят в мире торговли. И оба были правы.

Деньги были рождены торговлей и возникли, как техническое средство, облегчающее обмен товарами. Ведь без денег более или менее легко может состояться только прямой обмен, когда у каждого из партнёров есть то, что нужно другому. Но даже, если на рынок придут всего три человека, они могут и не договориться об обмене, если им не помогут деньги.

Действительно, представьте, что А принёс на рынок овечьи шкуры, чтобы выменять их на башмаки, Б принёс башмаки, чтобы выменять их на полотно, В принёс полотно, чтобы выменять на него шкуры. Каждый предлагает свой товар желанному партнёру, но обмен не получается.

Ситуация будет оставаться безысходной до тех пор пока один из них не догадается пойти на двухсторонний обмен. В такой ситуации он должен обменять свой товар на ненужный лично ему товар другого продавца, а затем

заполучить у третьего лица именно то, что желал иметь с самого начала. В данном примере А может обменять шкуры на полотно, чтобы потом полотно отдать за башмаки.

Но это означает, что на данном примитивном рынке полотно взяло на себя роль денег (или, как иногда говорят, денежного товара) , разрешив конфликт между спросом и предложением. Иными словами, деньги резко

облегчает перемещение (или обращение) товаров между участниками торговли, и именно поэтому первая роль денег — средство, обеспечивающее обращение товаров на рынке.

Деньги служат там универсальным языком, с помощью которого легко договариваются все участники рынка.

Кстати, именно поэтому главным денежным товаром стали золото и серебро, служившие основой

денежных систем ведущих стран мира до середины нашего века. Эти драгоценные металлы воспринимались

наибольшем числом народов Земли как самый понятный денежный язык, что значительно облегчало и внутреннюю и внешнюю торговлю.

Пока с деньгами всё в порядке, товары обращаются нормально, торговля идёт без задержек и страна горя не

знает. Но если дела в денежном мире разлаживаются (например, денег оказывается слишком мало) , то сразу же начинает лихорадить торговля и вся экономика «заболевает». В такую ситуацию попала, например, Россия в

начале 1992 г., когда цены на большинство товаров были отпущены и повысились в 8-10 раз, а то и больше.

Поскольку же большинство расчетов шло наличными деньгами, вдруг оказалось, что бумажных денег слишком

мало и нечем даже выплачивать заработную плату и пенсии (повышенные в связи с ростом цен) .

Соответственно, люди не могли купить товары в магазинах, а торговля — расплатится за них с изготовителями.

Из-за этого предприятия оказались неплатёжеспособными, и банки перестали выдавать им

деньги на выплату заработной платы.   Это ещё более расстроило ситуацию на рынке, и в

тяжелом положении оказались абсолютно все: и изготовители товаров, и торговля, и покупатели.

Государство лишилось поступления налогов и с частных, и с юридических лиц. В этой ситуации пришлось срочно наращивать печатанье бумажных денег, выпускать в обращение денежные знаки с большим номиналом (1и 5 тысяч рублей) и самолётами развозить их по стране, чтобы успокоить граждан.

Так что прав был Фернан Бродель, когда сказал о деньгах так: «Они чудесный — «индикатор»: по тому, как они обращаются, как их обращение затрудняется, по тому, как денежная система усложняется, или же по тому, как денег не хватает, можно довольно уверенно судить обо всей деятельности людей, вплоть до самых скромных явлений их жизни».

 

Деньги — универсальные весы.

Менее очевидна, но не менее важна вторая роль денег- роль меры стоимости, или, проще говоря, единого

измерителя ценности товаров для продавцов и покупателей. В принципе, любые товары можно измерить

между собой при помощи различных «линеек». Например, можно принять в качестве единой меры количество

энергии, затраченной на производство товара. Эта мера, хотя и вполне реальная, неудобная для использования в повседневной жизни. Оценить энергоёмкость товаров можно только с помощью специальных приборов, а потом

при обмене использовать квитанции, в которых будут указанны энергозатраты на каждый товар. И эти квитанции опять-таки превратятся в деньги, только «энергетические».

Человечество, придумав деньги, смогло их использовать только потому, что сделало ещё одно великое

открытие: все товары можно сопоставить друг с другом на основе их относительной стоимости, а саму эту ценность выразить с помощью единого измерителя — денег.

Относительная ценность товаров — это пропорции товарообмена, при которых изготовитель

считает для себя выгодным продать товар, а покупатель считает выгодным товар купить.

При примитивном обмене относительная ценность товара выражалась через вещь, на которую его можно было поменять. По мере расширения круга производимых людьми товаров, деньги постепенно стали единым

мерилом относительной ценности всех товаров. Введение денег облегчило и ускорило обмен, а значит, дало толчок всему экономическому прогрессу человечества.

 

   Бартер.

Но если дела в экономике вообще, и в ее денежном хозяйстве в частности, начинают идти плохо и люди теряют доверие к деньгам, не желая принимать их в уплату за свой товар, немедленно возрождается древний обмен товара на товар, именуемый бартером.    Бартер — способ торговли, основанный на прямом обмене одних товаров и ли услуг на другие без использования денег. При этом, естественно, сразу обнаруживается, что одни товары нужны более широкому кругу покупателей, чем другие. И такие наиболее универсально желаемые товары становятся заменителями денег — денежными товарами. Например, в России в конце 1991 года на пороге экономических реформ дефицит всех товаров стал настолько острым, что деньги перестали быть полезными — вся торговля шла на основе бартера. И тут же выявились денежные товары автомобили, лес, сталь, бензин, мясо) , на которые можно было выменять все, что нужно. Вот, например, как выглядела составленная еженедельником «Коммерсант» таблица обмена этих денежных товаров друг на друга. Например, за 1 т. бензина можно было получить 4,2т. цемента, ли 70 кг. мяса, или 1100 штук красного кирпича. Естественно, что бартерный обмен крайне ложен и неудобен, поэтому человечество долго искало тот универсальный денежный товар, который удет интересен для всех участников рынка и позволит вести через него любые сделки.

 Драгоценные металлы, как денежный товар.

Наиболее удобным денежным товаром оказались драгоценные металлы — серебро и золото, которые и стали надолго основой денежных систем многих стран мира. Поначалу такое устройство денежного хозяйства казалось идеальным.    Однако, пережив «революцию цен» после притока золота из вновь покоренных американских колоний, европейцы стали относиться к золоту куда менее восторженно и более осторожно. Использование бумажных денег все более расширялось, а влияние колебаний цены золота и серебра на денежное обращение постепенно уменьшалось. Но полностью отказаться от золотой основы денежных систем промышленно развитым странам далось лишь в 1944 году.    Именно тогда в городе Бреттон- Вудс (США) было подписано оглашение исключившие зависимость денежных систем ведущих стран мира от золота. С тех пор практически нигде уже нельзя поменять бумажные деньги на золото. Правда, и сегодня золото поддерживать стабильность денежных систем, и потому, например, правительство США хранит в подвалах старой крепости Форд Нокс штабеля золотых слитков. Ведь в кризисной ситуации это золото всегда можно продать на мировом рынке и поддержать авторитет правительства, который ныне является гарантом ценности бумажных денег.

    Деньги — средство сбережения.

Пожалуй, не об одной функции денег не написано так много, как о функции средства сбережения или накопления сокровищ. Например, у Пушкина в «Скупом рыцаре»:    Деньги всегда, о всякий возраст нам пригодны; Но юноша в них ищет слуг проворных И, не жалея, шлёт туда, сюда.    Старик же видит в них друзей надёжных И бережёт их как зеницу ока. Удивительное свойство денег как средства сбережения — их способность победить — или, во всяком случае, обмануть само время. Действительно, деньги дают возможность сохранить часть полученной прибыли на будущее, как бы законсервировать их до тех пор, пока они не потребуются. Конечно, с ой же целью доходы можно вложить и в покупку какого-нибудь долговечного товара, например, ома, земельного участка или произведения искусства. Ведь при необходимости их можно продать  получить на руку наличные деньги. Но перед этими формами сбережения деньги имеют значительное преимущество — они более ликвидные.    Ликвидность — степень легкости, с которой какое-либо имущество может быть превращено в наличные деньги.    Поэтому сбережение денег как таковых в принципе наиболее удобно, поскольку денежные сбережения могут быть использованы немедленно. Правда, время пытается отобрать у денег это их чудесное свойство, используя подверженность денег «тяжелой болезни» — инфляции.

 

 Виды денег.

«Деньги» — лишь обобщающее название особых предметов, используемых человечеством для облегчения торговли и решения других экономических задач.    Реально, проводя ту или иную денежную операцию, мы пользуемся одним из видов денег: металлическими монетами или бумажными банкнотами. Бумажные деньги — относительная новинка денежного мира. Впервые они были пущены в обращение в древнем Китае в IX в. Впрочем, и в других странах активно пользовались заменителями настоящих денег, то есть монет, Удостоверяя номинал таких знаков стоимости печатью государя или подписью и личной печатью купца или банкира. Например, на Руси для таких целей пользовались кусочками штемпелёванной кожи, а в Китае император убилай  III в. повелел «чеканить» деньги из кора тутового дерева, заверяя их своей императорской печатью.  В странах же западной цивилизации первый опыт широкого выпуска бумажных денег принадлежит будущим Североамериканским Штатам (предвестникам нынешних Соединённых Штатов Америки)   690 г. такие денежные знаки стал печатать штат Массачусетс. В Европе первой решила перенять американский опыт Франция — в 1716 — 1720 гг. знаменитый экономист и банкир Джон Ло начал печатать банкноты Королевского банка.

3.2. Банкноты.

Первоначально наибольшее распространение получили банкноты, или, как их иначе называют, банковские билеты. Такой банковский билет выписывался банкиром. Это было его обязательство выплатить подателю билета указанную на нём сумму в любой момент. Чем богаче был банк, чем выше была его репутация, тем больше доверия вызывали его банковские билеты, и ем шире они использовались в расчётах купцов и граждан.    Надо сказать, что банкноты как новый вид денег вовсе не вызывали особого восторга при их введении. Напротив, еще, а 1725 году выдающийся английский философ Дэвид Юм предлагал ни много, ни мало, как просто уничтожить 2 млн. фунтов стерлингов бумажных денег. Это составляло 40% всей массы денег, обращавшихся в Англии на тот момент! По его мнению, такая «казнь» стала бы верным способом вызвать приток  оролевство новых масс драгоценных металлов («хороших денег») .    В дальнейшем, когда ировая экономика пошла по пути предложенным Джоном Ло, и стала создавать центральные банки, им было дано исключительное право выпуска банкнот. Это гарантировало наивысшую надёжность банкнот и исключало эмиссию денег, не обеспеченных реальными ценностями (первоначально надёжность банкнот гарантировалась их свободным обменом на золото) .    Эмиссия денег — выпуск государством в обращение дополнительного количества денежных знаков.    Обеспечение банкнот — высоко ликвидные ценности, например драгоценные металлы, иностранная валюта и .д., которые находятся во владении банка, выпустившего банкноты.    Обеспечением могу быть лишь те ценности, которые заведомо обладают более высокой ликвидностью, чем сами бумажные деньги.  илу именно свойства обеспечения банкнот становится залогом доверия к ним.    Со временем практически все страны мира отказались от размена банкнот на золото.    И тогда банковские билеты стали практически неотличимы от казначейских билетов — второй разновидности бумажных денег.    Казначейские билеты — бумажные денежные деньги, которые выпускаются государством непосредственно от своего имени, а не от имени центрального банка, и обеспечиваются государственной собственностью.    Начиная со времён первой мировой войны в большинстве стран мира принципиальной разницы между банкнотами и государственными деньгами не было. Банкноты центральных банков стали основным средством всех наличных платежей.

3.3. Наличные, безналичные средства.

Денежный мир состоит из наличных и безналичных денежных средств.    Наличные денежные средства — бумажные деньги и разменная монета, которые физически переходят от покупателей к продавцу при расчёте за товар или осуществлении других платежей.    Безналичные денежные средства — форма осуществления денежных платежей и расчётов, при которой физической передачи денежных знаков не происходит, а просто осуществляются соответствующие записи в специальных книгах.

Использование той или иной формы товарных денег для обслуживания обменных операций не удивительно: люди готовы принимать товарные деньги, такие, как золото, так как они имеют внутреннюю стоимость. Появление бумажных денег — более сложное явление. Что заставило людей ценить нечто, не имеющее внутренней стоимости?

Чтобы представить себе процесс перехода от товарных денег к бумажным, допустим существование экономики, в которой люди постоянно носят с собой сумки с золотом. При покупке покупатель должен отмерить соответствующее количество золота. Если продавец уверен в том, что количество и проба золота соответствует требованиям, сделка совершается.

На первом этапе государство стремится к минимизации издержек, возникающих при совершении сделки. Использование чистого золота в качестве денег слишком дорого, так как при совершении сделки каждый раз требуется время для установления пробы золота и отмера требуемого количества. Для уменьшения этих издержек государство выпускает золотые монеты известного веса и чистоты. Монеты, в отличие от золотых слитков, легче использовать при заключении сделок, так как стоимость их широко признана.

Следующим шагом правительства является выпуск золотых сертификатов — листков бумаги, которые в любое время могут быть обменены на определенное количество золота. Если люди доверяют платежным обязательствам правительства, то эти билеты будут оцениваться так же, как и само золото. Более того, поскольку эти билеты легче золота, применять их для совершения различных сделок значительно проще. Таким образом, никто не носит золота при себе, а обеспеченные золотом государственные билеты становятся деньгами.

Наконец, с течением времени необходимость золотого обеспечения теряется. Если никто не стремится обменять эти билеты на золото, то никого не ущемит отмена обмена билетов на золото. Если все признают бумажные сертификаты в качестве средства обращения, они будут цениться и служить в качестве денег. Таким образом, система, основанная на товарных деньгах, постепенно трансформируется в систему, использующую бумажные деньги.

1.2.Эволюция денег.

Деньги — это,  пожалуй, одно из наиболее великих изобретений

человеческой мысли.  В живой природе аналогий не найти.  Пожалуй,

вся структура современной экономики предопределена существованием

денег. Как же они появились и что стало причиной их рождения?

Деньги родила  торговля,  а   поскольку   установлено,   что

торговля — одно из самых древних занятий человечества, то в ту же

седую старину уходят корни и денежной системы, хотя устройство ее

(как и   вид  самих  денег)  многократно  и  сильно  меняется  на

протяжении истекших тысячелетий.  Образно сказал о рождении денег

выдающийся историк  Фернан Бродель:  «Как только происходит обмен

товарами, немедленно же раздается и лепет денег».

О том,  сколь большую роль деньги играли  в  жизни  людей  с

древнейших времен,  красноречиво свидетельствует любопытный факт.

В леднике Эцтальских  Альп  археологами  была  обнаружена  мумия,

пролежавшая там   5  тысяч  лет.  Когда  ее  начали  обследовать,

то обнаружили,  что одна из рук крепко сжата  в  кулак  и  держит

медную пластинку.  Это означает,  что, попав в пургу и поняв, что

находится на краю гибели,  житель бронзового  века  больше  всего

боялся потерять самое ценное,  что у него было с собой, — деньги,

потому что именно такие медные пластины в те времена играли  роль

денег.

В примитивных обществах, когда рыночные отношения носили еще не утвердившийся характер, преобладал натуральный обмен, или “взаимство”, если следовать старой российской терминологии, т.е. один товар обменивался на другой без посредства денег (Т-Т). Акт купли был одновременно и актом продажи. Пропорции устанавливались в зависимости от случайных обстоятельств, например, насколько была выражена потребность в предлагаемом продукте у одного племени, а также насколько дорожили своим излишком другие.  К стихийно-натуральному обмену люди возвращаются и поныне. В международной торговле по сей день осуществляются бартерные сделки, где деньги выступают лишь как счетные единицы. При системе взаимных расчетов (клиринг) разница погашается обычно дополнительными товарными поставками.

По мере расширения обмена, особенно с возникновением общественного разделения труда между производителями продуктов в меновых операциях нарастали трудности. Наш продавец хотел бы обменять выловленную рыбу на тару для хранения продовольственных запасов, но придя на рынок, нужного ему товара не обнаруживал; другой собирался обменять зерно на шкуры, но также вынужден был покидать рынок с нереализованным товаром. Продавцы (они же и покупатели) вынуждены были подолгу ждать новой рыночной оказии. Бартер становится громоздким и неудобным. Владелец рыбы, с тем, чтобы сохранить ее стоимость и облегчить себе дальнейшие обменные операции вероятно попытается обменять свою рыбу на такой товар, который чаще всего встретить на рынке, который уже начал производиться как средство обмена.

Таким образом, некоторые товары приобретали особый статус, начинали играть роль общего эквивалента, причем этот статус устанавливался общим согласием, а не навязывался кем-то извне. У некоторых народов богатство измерялось численностью голов скота и стада пригонялись на рынок для оплаты предполагаемых покупок. Любопытно, что латинский корень слова “капитал” происходит от “capital”- скот. Акты купли и продажи уже не совпадают, а разделяются во времени и пространстве. В России обменные эквиваленты назывались “кунами” — от меха куницы. В древности на части нашей территории имели хождение “меховые” деньги. А деньги в виде кож обращались в отдаленных районах страны чуть ли не в Петровские времена.

Развитие ремесел и особенно плавки металлов несколько упростило дело. Роль посредников в обмене прочно закрепляется за слитками металлов. Первоначально это были медь, бронза, железо. Эти обменные эквиваленты расширяют сферу действия и стабилизируются, превращаясь тем самым в подлинные деньги в современном смысле. Обмен осуществляется уже по формуле (Т- Д –Т).

Факт появления и распространения денег не ведет непосредственно к росту потребления товаров и услуг в обществе. Потребляют лишь то, что производится, а производство есть результат взаимодействия труда, земли и капитала. Опосредованное положительное влияние денег на производство несомненно. Их использование сокращает общие издержки, время, необходимое для нахождения партнера, способствует дальнейшей специализации труда, развитию творчества. По мере увеличения общественного богатства роль всеобщего эквивалента закрепляется за драгоценными металлами (серебром, золотом), которые в силу своей редкости, высокой ценности при малом объеме, однородности, делимости и прочих полезных качествах были, можно сказать, обречены выполнять роль денежного материала в течении длительного периода человеческой истории.

На нашей территории чеканка монет, серебряных и золотых, восходит ко временам князя Владимира Первого (Киевская Русь, конец Х- начало ХI вв.). В “Русской Правде” металлические деньги продолжали называться “кунами”, но появляются уже и серебряные “гривны”. В XII — XV в.в. князья пытались чеканить свои “ удельные ” монеты. В Новгороде имели хождение иностранные деньги — “ ефимки “ ( от “иохимсталеров” — серебряных немецких монет ). В Московском княжестве инициатива чеканки серебряных монет принадлежала Дмитрию Донскому (ХIV в.), который начал переплавлять в русские “гривны” татарскую серебряную “деньгу”. Иван III (конец XV в.) установил, что право чеканки монет должно принадлежать лишь “старшему” из князей, держателю Московского престола. При Иван Грозном произошло первое упорядочение российской денежной системы. В начале его княжения в Московском государстве свободно обращались “московки” и “новгородки”, причем первые по своему номиналу равнялись половине “новгородки”. В начале XVII века на Руси установилась единая денежная единица-копейка (на монете был изображен всадник с копьем),весившая 0,68 грамм серебра. Это примерно соответствовало весу “новгородки”; продолжали чеканить и “московки” и “деньгу” в виде полкопейки, а также “полушки” — четверть копейки. Кроме того, в счетную систему были введены рубль, полтина, гривна, алтын, хотя чеканка серебряного рубля стала правилом лишь при Петре I. Золотые деньги — “червонцы” появились в России с 1718 года. Выпуск князьями неполноценных монет, порча серебряных гривен путем их обрезания, появление “воровских” денег вели к повсеместному исчезновению полновесных монет, волнениям среди населения ( “медный бунт” при царе Александре Михайловиче в середине XVII в.). Пытаясь найти выход из трудностей, правительство начало чеканить медные деньги, придав им принудительный курс. Как следствие, стал рост рыночной цены серебряного рубля по сравнению с номиналом, исчезновение серебра из обращения и его сосредоточение у ростовщиков и менял, общее повышение товарных цен. В конце концов медные деньги были изъяты из обращения. В конце XVII в. вес серебра в рублевых монетах был уменьшен на 30 %. В России вплоть до XVII в. собственная добыча благородных металлов почти отсутствовала поэтому, монетные дворы, ставшие в XVII в. монополия государства, переплавляли иностранные деньги. Согласно “монетарной регалии” Петра I был наложен жесткий запрет на вывоз из страны слитков драгоценных металлов и полноценных монет, между тем как вывоз порченой монеты разрешался. Итак, золото и серебро стали основой денежного обращения. Биметаллизм сохранялся вплоть до конца XIX века. Однако, в Европе XVIII — XIX в.в. золотые и серебряные монеты ходили в обороте, платежах, и прочих операциях наряду с бумажными деньгами.

Изобретение бумажных денег приписывают, конечно, с большей доли условности, древним китайским купцам. Первоначально в виде дополнительных средств обмена выступали расписки о принятии товара на хранение, об уплате налогов, выдаче кредита. Их обращение расширяло торговые возможности, но вместе с тем, нередко затрудняло размен этих бумажных дубликатов на металлические монеты.

В Европе появление бумажных денег связывают обычно с опытом Франции 1716-1720гг. Эмиссия бумажных денег, проведенная банком Джона Ло , окончилась неудачей. В России эмиссия бумажных денег -ассигнаций впервые началась в 1769г. Предполагалось, что как и в других странах, рискнувших ввести бумажные деньги, их можно будет при желании обменять на серебро или золото. Но все оказалось иначе. Уже к концу века излишек ассигнаций заставил приостановить размен, курс ассигнационного рубля, естественно, начал падать, а товарные цены расти. Деньги делились на “плохие” и “хорошие”. По закону Томаса Грехэма, плохие деньги вытесняют хорошие. Закон гласит, из обращения исчезают деньги, рыночная стоимость которых по отношению к плохим деньгам и официально установленному курсу повышается. Они просто припрятываются — дома, в банковских сейфах. В XX в. исполнителями роли “плохих” денег выступали банкноты, вытеснявшие из обращения золото.

Со времени первой мировой войны, тенденция к прекращению размена банкнот на золото распространяется повсеместно. Перед центральными банками встала задача неусыпного контроля за денежным обращением. На самом деле, бумажные деньги сами по себе полезной ценности не имеют. Бумажные деньги — символы, знаки стоимости. Почему же тогда произошел повсеместный и в последствии закрепившийся отход от золота? Ведь кроме войн и других бедствий, кроме издержавшихся владык и услужливых банкиров, должны существовать объективные причины. Самое простое объяснение: бумажные деньги удобны в обращении, их легко носить с собой. Неплохо вспомнить слова великого англичанина Адама Смита, который говорил, что бумажные деньги должны рассматриваться в качестве более дешевого орудия обращения. Действительно, в обороте монеты стираются, часть благородного металла пропадает. К тому же, возрастают потребности в золоте у промышленности, медицины, потребительской сферы. И главное — товарооборот в масштабах, исчисляемых триллионами долларов, марок, рублей, франков и других денежных единиц, золоту просто не под силу обслужить. Переход к бумажно-денежному обращению резко расширил рамки товарного обмена.

Бумажные деньги — банкноты и казначейские билеты — обязательны к приему в качестве платежного средства на территории данного государства. Их стоимость определяется лишь количеством товаров и услуг, которые можно купить на эти деньги. Итак, XX в. ознаменован переходом к обращению бумажных денег и превращением золота и серебра в товар, который можно купить по рыночной цене.

Глава 2

Денежная система Казахстана.

Понятие денежной системы, ее элементы и основные типы.

Регулируемая общегосударственными законами организация денежного обращения в стране представляет собой денежную систему. В каждом государстве существует своя национальная денежная система.

Денежная система Казахстана организована в соответствии с Указом  Президента Республики, имеющим силу закона «О Национальном банке Республики Казахстан» от 30 марта 1995 года. Указ устанавливает правовые основы и формы организации денежного обращения, включающие в себя официальную денежную единицу, порядок чеканки монет и эмиссии денежных знаков, организацию и регулирование денежного обращения.

Денежная система включает в себя следующие элементы.

2.1 Денежная единица Казахстана. Денежной единицей Республики Казахстан является 1 тенге, состоящий из 100 тиын.

Виды денежных знаков. Если до 1 января 1991г. в обращении были казначейские билеты, то теперь денежные знаки Республики Казахстан состоят из банкнот и монет, которые обязательны к приему по их нарицательной стоимости во все виды платежей. Они являются безусловными обязательствами Национального банка и обеспечиваются всеми его активами.

Порядок эмиссии. Выпуск наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения осуществляются исключительно Национальным банком в форме продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента.

Виды денег, являющихся законным платежным средством: бумажные и кредитные деньги.

Валютный курс-это цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны.

В мировой истории существовали такие типы денежных систем:

• Металлического обращения, при которых денежный товар непосредственно выполнял все функции денег, а кредитные деньги были разменными на металл.
• Обращения кредитных и бумажных денег, при которых золото вытеснено из обращения неразменными банкнотами и превратилось в сокровище.

Для металлического обращения характерны два типа денежных систем- биметаллизм и монометаллизм.

Биметаллизм— это денежная система, при которой роль всеобщего стоимостного эквивалента законодательно закреплена за двумя металлами. Золотые и серебряные монеты свободно чеканятся и обращаются на равных основаниях. Существовали три разновидности биметаллизма:

система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми серебряными монетами устанавливалась стихийно в соответствии с рыночной ценой металла;

система двойной валюты, когда такое отношение определялось государством;

система «хромающей» валюты, при которой серебряные монеты становятся знаками золота.

Использование двух металлов в качестве денег противоречило природе всеобщего стоимостного эквивалента. Возникали трудности при установлении соотношения между золотом и серебром. Межгосударственное регулирование двойной денежной системы оказалось безуспешным. В результате обесценивания серебра золотые монеты стали уходить из обращения в сокровище.

Таким образом, стихийное действие закона стоимости ликвидировало биметаллизм.

Монометаллизм- денежная система, при которой всеобщим эквивалентом служит один металл. Золотой монометаллизм бал впервые установлен в Великобритании в 1816 году, в Германии- 1871-1873 гг, Франции- в 1876-1878 гг, России и Японии 1897 г, в США- 1900.

В результате мирового экономического кризиса 1929-1933 гг все формы золотого монометаллизма были ликвидированы. Утвердилась система неразменных на золото кредитных денег. Золотое обеспечение и размен банкнот были отменены фактически во всех капиталистических странах. Так, с августа 1972 г был прекращен размен доллара США на золото для иностранных центральных банков. Главным обеспечением денежной эмиссии стали государственные ценные бумаги.

Система неразменных кредитных денег существенно отличается от золотого обращения по механизму формирования стоимости денежной единицы. Номинальная стоимость кредитных денег намного превышает их собственную стоимость. Регулирование эмиссионной системы осуществляется путем операций на открытом рынке, изменением норм обязательных резервов, процентных ставок и другими методами денежно- кредитной, финансовой и валютной политики.

Переход к неразменным кредитным деньгам привел к односторонней эластичности эмиссии и нарушению фундаментального принципа денежной системы, который состоит в ограничении выпуска денег объективными потребностями денежного оборота.

Денежная система как составная часть хозяйственного механизма реагирует на диспропорцию в процессе общественного воспроизводства. Любые диспропорции ведут к неустойчивости денежной системы, а в конечном счете к обесцениванию денег, к инфляции.

 

2.2. Денежные реформы в Казахстане и необходимость их проведения.

В дореволюционном Казахстане денежной реформой 1895-1897 гг была введена система золотого монометаллизма с золотомонетным обращением. В обращении находились золотая, серебряная и медная монеты. Основным видом денежных знаков были кредитные билеты Государственного банка, которые на 92% были обеспечены золотом. Основная часть денежной массы состояла из номинальных средств обращения, которые беспрепятственно разменивались на действительные деньги-золотые монеты-и поэтому пользовались доверием населения.

Летом 1917 Временное правительство выпустило новые денежные знаки достоинством 20 и 40 рублей, похожие на бутылочные этикетки, которые в народе получили название «керенки». Помимо кредитных билетов и «керенок» Временное правительство усиленно внедряло в обращение разного рода суррогаты: краткосрочные обязательства государственного казначейства, купоны займов.

Для покрытия государственных расходов правительство выпускало бумажные деньги, главным образом в крупных купюрах. В роли мелких денег выступали различного рода чеки, бонны, марки и другие денежные суррогаты. Начался процесс распада денежной системы России в целом, а значит и Казахстана.

После Октябрьской революции состояние денежного обращения еще более ухудшилось. За три года масса бумажных денег в обращении увеличилась почти в 48 раз. Деньги обесценились в 10 тысяч раз. В 1919 году были выпущены первые советские государственные билеты, затем расчетные знаки РСФСР, получившие в народе название совзнаков.  Был разрешен выпуск местных денежных знаков, в Туркестане, на Северном Кавказе, в Закавказье, на Дальнем Востоке и др. Денежная масса стала очень разнообразной. Местные денежные знаки выпускались в Семиречье, в городе Верном(ныне Алматы). Семиреченские кредитные билеты были обеспечены опием, хранящемся в Государственном банке, и всем достоянием области Семиречья. Об этом свидетельствует надпись на лицевой стороне кредитного билета. В мировой практике не было таких аналогов. В распоряжении местных властей имелось свыше 275 пудов этого ценного лекарственного сырья, которое считалось народным достоянием. Однако это не смогло укрепить финансовое состояние. «Верненский рубль» продолжал обесцениваться с каждым днем. В условиях  гражданской войны и иностранной интервенции свои деньги печатали и интервенты, иностранные и белогвардейские «правительства». Они имели разный курс и быстро обесценивались.Результатом повсеместного и сильного обесценивания денег явилась натурализация хозяйственных отношений и вытеснение денег из оборота. С конца 1920 года начинается бесплатная выдача «трудовых пайков». В следующем году отменяется плата за квартиру и коммунальные услуги.Производится бесплатная выдача одежды школьникам. Даже на рынках происходил обмен продуктами без денег, по случайным меновым эквивалентам. На десятом съезде РКП(б), состоявшемся в марте 1921 года, была принята новая экономическая политика. Замена продразверстки продналогом позволила крестьянам после уплаты налога государству продавать излишки своих продуктов на рынках. Стали развиваться рыночные отношения между городом и деревней. Был разрешен допуск частного капитала в торговлю и мелкую промышленность. Постепенно восстанавливается денежная форма оплаты труда. Если весной 1921 года денежная заработная плата составляла всего 10%, то в первом квартале 1923г- свыше 80% общего фонда оплаты труда. Это стало возможным благодаря денежной реформе. В октябре 1921 года был организован Государственный банк РСФСР с учреждениями в союзных республиках, который сразу стал единым эмиссионным центром страны. Особой задачей Госбанка была подготовка к проведению денежной реформы. Экономическими предпосылками к проведению денежной реформы явилось некоторое улучшение хозяйственного положения в результате проведения НЭПа: увеличился объем продукции различных отраслей промышленности, повысилась производительность труда, выросло производство важнейших продуктов сельского хозяйства., увеличился товарооборот.

Другая предпосылка для нормального денежного обращения в товарном хозяйстве- это золотое обеспечение денег. С 01.01.22 г по 01.01.23 золотовалютные резервы Госбанка увеличились с 6,7 млн. рублей до 31 млн рублей. В апреле 1922 было разрешено свободное распоряжение драгоценными металлами и камнями, которые раньше население обязано было сдавать государству. Монопольное право на покупку и продажу монет из драгоценных металлов и иностранной валюты было сохранено за Госбанком. Важнейшим шагом по пути к упорядочению денежного обращения стал выпуск государственных денежных знаков образца 1922 года. Один рубль этого выпуска приравнивался к 10 тысячам рублей предыдущих выпусков. Пересчеты сумм, выраженных в прежних деньгах, производились «зачеркиванием» четырех знаков. С 1 мая 1922 года всё исчисление стало проводиться в новых деньгах. Находящиеся в обращении «старые» принимались кассами до 1 января 1923 года. При второй деноминации  1 рубль 1923 года приравнивался к 100 рублям 1922 года, или к одному миллиону прежних совзнаков. Деноминация упростила счет денег и свидетельствовали о стремлении упорядочить денежное обращение. Однако стабилизировать рубль они не могли. В условиях дефицита государственного бюджета новые деньги выпускались в больших количествах и поэтому быстро обесценивались. Содержание денежной реформы. Денежная реформа проводилась в два этапа. Декретами Совнаркома от 25 июля и  11 октября 1922 года Госбанку было предоставлено право выпуска банковских билетов достоинством 1,2,3,5,10,25 и 50 червонцев. Один червонец был приравнен к 10 рублям в довоенной золотой монете. Выпуск червонцев производился Госбанком при выдаче ссуд предприятиям под вексельное и товарное обращение. Это позволило увязать выпуск червонцев с потребностями товарного обращения.

Кредитный характер эмиссии червонцев служил основой их возврата в банк при погашении ссуды. Кроме векселей и товарно- материальных ценностей червонцы на 25% от  суммы эмиссии были обеспечены золотом и иностранной валютой. Банковские валюты не обменивались на золото. Но банк постоянно следил за курсом червонцев в золотых рублях, регулировал эмиссию и производил покупку и продажу червонцев с тем, чтобы поддерживать их курс на уровне паритета: 10 рублей золотом. Червонец был единственной за всю историю советского государства твердой и полностью конвертируемой валютой.

По мере расширения торговли и банковских кредитов червонцы внедрялись в обращение. На 01.04.23 год они составляли 15%, на 01.07.23г—37% , на 01.10.23г- 74% реальной стоимости всей денежной массы в обращении. Все денежные расчеты между предприятиями, доходы и расходы государства и другие платежи стали выражаться в червонном исчислении.

Червонцы были крупными деньгами и обслуживали в основном оптовый хозяйственный оборот. Совзнаки, несмотря на свою высокую нарицательную стоимость, реально в золотом исчислении представляли собой мелкие доли копеек и обращались в мелком розничном и рыночном обороте. По существу в стране образовалась система параллельного обращения двух валют: червонцев, выпускаемых Госбанком при кредитовании, и совзнаков, выпускаемых Наркомфином для покрытия бюджетного дефицита.

Параллельное обращение двух валют отрицательно сказывалось на положении населения и экономике страны. Заработная плата, хотя и исчислялась в червонцах или золотых рублях, выдавалась совзнаками. Крестьяне не хотели продавать свои продукты за обесцененные совзнаки.

Денежная масса в обращении на 01.05.24г достигла астрономической цифры-762,3 квадрильона рублей. Реальная ценность этой денежной массы составляла всего 15,2 млн. рублей.

Стремительные темпы обесценивания совзнаков создали острый недостаток в средних и мелких купюрах. В качестве мелких денег выпускались различного рода денежные суррогаты, выраженные в твердой валюте.

Обесценивание совзнаков наносило большой ущерб крестьянству. Червонцы были валютой города и по существу не проникали в деревню. Товарность сельского хозяйства стала снижаться. Все это требовало быстрейшего завершения реформы. Имелись и экономические предпосылки: сократился до 15% бюджетный дефицит, наблюдался рост производства и товарооборота, увеличился золотой запас. Однако сумма золотого запаса составляла всего около 9%  по отношению к золотому запасу, которым располагала царская Россия накануне войны.

Декретом ЦИК и СНК от 05.02.24г денежная реформа была завершена. В обращение были выпущены государственные казначейские билеты достоинством 1,3 и 5 рублей; 10 казначейских рублей были приравнены к одному червончу. Прекратился выпуск совзнаков. Их запасы, находившиеся в фондах Народного Комиссариата финансов, были уничтожены. С 22.02.24 г выпущены в обращение серебряные монеты достонством в 10,15,20 и 50 коп. и медные монеты в 1,2,3 и 5 коп. Выкуп находящихся в обращении совзнаков производился по курсу 1 рубль казначейскими билетами за 50 тысяч рублей совзнаками образца 1923 года. Величина эмиссии казначейских билетов не должна была превышать половину суммы выпущенных в обращение червонцев.

Организатором и теоретиком денежной реформы 1922-1924 гг был Григорий Яковлевич Сокольников, 1888 года рождения. С ноября 1921 года он возглавлял наркомат финансов. Под его руководством была восстановлена развитая финансово- кредитная система. Всего за три года, к концу 1924 года государственный бюджет стал бездефицитным. Это позволило прекратить эмиссию совзнаков и перейти к устойчивой червонной валюте. Еще с начала 1922 года он доказывал, что устойчивость валюты- необходимое условие экономического подъема страны. В то время многие хозяйственники считали, что эмиссия обесценившихся совзнаков- вполне допустимый способ перераспределения национального дохода на первоочередные государственные нужды. В противовес этой точке зрения Г.Я. Сокольников считал, что во всяком товарном хозяйстве деньги- это не только средство обращения и платежа, но и мера стоимости и средство сбережения. Последние две функции обесценившиеся совзнаки выполнять не могут. Потребность оборота в средстве сбережения вызывает приток золота, устойчивой валюты, обращение которых находится вне сферы государственного регулирования. Он доказывал, что гиперинфляция, основанная на бюджетной эмиссии, может вызвать крах всей денежной системы. Поскольку нормальное развитие внешней торговли требует устойчивого соотношения между деньгами внутреннего оборота и деньгами мирового рынка, необходим устойчивый курс национальной валюты по отношению к золоту. Не будучи сторонником свободного обмена валюты на золото, Г.Я. Сокольников считал тем не менее необходимым накопление золотых резервов. Запасы золота должны играть троякую роль: 1)резервного фонда при международных расчетах; 2) регулятора курса червонца на внутреннем рынке;3) страхового резерва на случай не предвиденных обстоятельств.

Червонец вошел в историю под названием «золотой» не только потому, что его содержание соответствовало золотому содержанию царской десятирублевки. Госбанк продавал и покупал «на вольном рынке» золото и инвалюту, стремясь поддерживать валютный курс на неизменном уровне. Такое вмешательство государства в соотношение спроса и предложения инвалюты и золота на рынке именуемое валютной инвестицией, способствовало укрепле5нию позиций червонца, повышению его курса, хотя при этом затрачивалась часть государственного запаса и инвалюты.

Кроме того, червонцы принимались в уплату таможенных пошлин. Возможность купить за червонцы по стабильному курсу инвалюту,а также относительная стабильность червонных цен обеспечили «доверие» к червонцу и быстрое расширение сферы его использования. На 01.07.23 г червонцы составляли уже 45% всей денежной массы в стране. Но самое главное, червонец был признан как надежное средство сбережения. Начался усиленный приток золота и инвалюты на валютный рынок. Денежную реформу 1922-24 гг многие оценили как чудо, когда вместо кип обесцененных бумажных появилась серебряная монета.

 Жесткая централизация планирования, эмиссия и всего денежного регулирования позволили вступить в Великую Отечественную войну с относительно устойчивой денежной системой.

Денежная реформа 1947 года.  Великая Отечественная война нанесла огромный ущерб стране-679 млрд рублей, только прямые военные расходы составили 551,1 млрд рублей.

Резкое сокращение производства и объема реализации товаров народного потребления сократило доходы государственного бюджета. В то же время военные расходы значительно возросли. Для их покрытия кроме подоходного налога с населения были введены военный налог, налог на бездетных, малосемейных и одиноких граждан. Среди населения широко развернулась подписка на массовые государственные займы и добровольные взносы на создание военной техники. Всего за годы войны от населения поступило 270 млрд рублей, или 25,4% государственных доходов.

Бюджетный дефицит покрывался за счет эмиссии. Денежная масса в обращении увеличилась при сокращении объема производства. Это вело к росту цен на неорганизационном рынке. В государственной торговле были сохранены довоенные цены на предметы потребления. Это было достигнуто путем введения карточной системы продажи товаров народного потребления. Покупательная способность рубля падала.

Для ликвидаций последствий войны в области экономики требовалось восстановить устойчивость рубля и повысить его покупательную силу. Рост объема производства в промышленности и сельском хозяйстве, увеличение товарооборота, рост доходов госбюджета позволили провести денежную реформу .В обращение были выпущены новые денежные массы достоинством 1,3,5,10,25,50,100 рублей. Наличные деньги обменивались на старые в соотношении 1:10. Таким путем масса денег в обращении сократилась в 10 раз. Страна избавилась от фальшивых денег. Вклады населения в сберегательные кассы до 3000 рублей не подвергались переоценке, от 3000 до 10000 рублей переоценивались по льготному соотношению 3:2, свыше 10000 рублей- по соотношению 2:1. Денежные средства на счетах государственных предприятий и организаций не были переоценены. Денежные средства на счетах колхозов, кооперативных предприятий и кредитных учреждений обменивались по льготному соотношению 5:4.

Обмен денег был осуществлен в короткий срок-с 15 по 22 декабря. Производился он в специально организованных обменных пунктах.

Ранее выпущенная в обращение металлическая монета обмену не подлежала и осталась в обращении по номиналу. Заработная плата за первую половину декабря выплачивалась уже новыми деньгами и в прежних размерах.

Одним из элементов реформы была конверсия всех ранее выпущенных государственных займов в единый новый 2%-ный заем 1948 года. Облигации всех прежних займов обменивались в соотношении 3:1.

Одновременно с проведением денежной реформы была отменена карточная система на все продовольственные и промышленные товары и снижены цены на хлеб  на 10-12% против карточных.

Под влиянием свободной государственной торговли снизились цены на колхозных рынках. Покупательная сила рубля в первом квартале 1943 года повысилась против первого квартала 1947 года на 41%.

Денежная реформа 1947 года  не означала коренной перестройки денежной системы. После ее проведения полностью сохранилась та система денежного обращения, которая существовала до реформы. Отличие состояло лишь в том, что билеты Государственного банка стали выпускаться в рублях, а не в червонцах.

Реформа укрепила денежную систему страны и повысила значение всех функций денег. Она в очередной раз позволила сохранить в течении нескольких последующих лет неустойчивое равновесие между платежеспособным спросом и предложением в скудной потребительской сфере. Однако уже в начале пятидесятых годов оно было нарушено из-за непродуманной политики снижения розничных цен.

Повышение курса рубля и перевод его на золотую базу в 1950 году.

Достигнутые успехи в развитии экономики в первые годы после денежной реформы 1947 года и отмены карточной системы привели к снижению себестоимости продукции, к обилию продуктов в магазинах. Началось ежегодное снижение розничных цен. Как правило, оно проводилось весной с 1948 года по 1954 год. За этот период цены на продовольственные товары снизились в 2,6 раза, на промтовары- в 1,9 раза. Однако снижение цен  привело к повышению платежеспособного спроса населения над возможностями производства и особенно сельского хозяйства.

В целях сдерживания  роста массы денег в обращении из заработной платы всех категорий работающего населения удерживалось 10% на плату облигаций займов «восстановления и развития народного хозяйства».

Правительство признало необходимым повысить официальный курс рубля в отношении иностранных валют и перевести его исчисление на золотую базу. До этого курс рубля в отношении иностранных валют устанавливался не непосредственно на базе какой-либо одной иностранной валюты, имеющей фиксированное золотое содержание и обмениваемой на золото.

Первоначально в качестве базы для определения курса рубля был принял французский франк, поскольку валюта Франции, возглавлявшей так называемый «золотой блок», имела твердое золотое содержание, а доллар и фунт стерлингов были девальвированы в 1931-1933 годах. Однако в октябре 1936 года французский франк также был девальвирован, курс его значительно понизился. С 1937 года было введено исчисление курса рубля на базе доллара США в соотношении 1 доллар=5 рублей 30 копеек.

С 1 марта 1950 года правительством было установлено золотое содержание рубля (масштаб цен) в 0,222168 г чистого золота. Исходя из этого фиксированного золотого содержания рубля и стали определять курс в соотношении иностранных валют. Так, новый курс рубля был установлен 4 рубля за 1 доллар, вместо прежних 5 рублей 30 копеек. По отношению к английскому фунту стерлингов- 11 рублей 20 коп. вместо прежних 14 рублей 84 коп. Соответственно был изменен курс и по отношению к другим иностранным валютам. В случае дальнейшего изменения золотого содержания иностранных валют или их курсов Госбанк СССР должен был вносить изменения в свою котировку.

Повышение курса рубля в иностранных валютах имело важное значение. Твердо фиксированное золотое содержание рубля расширило его использование в международных расчетах.

Деноминация 1961 года. На протяжении десятилетия после перевода курса рубля на золотую базу (1950-1960) гигантски выросли денежные обороты страны, размеры государственного бюджета, а также объемы производства, национального дохода и т. д. Многие показатели экономической деятельности были выражены в сотнях миллиардов и триллионах рублей. Счет в таких больших суммах осложнял практическую работу финансово-банковских и хозяйственных органов. Масштаб цен оказался слишком мелким. Поэтому правительство приняло решение укрупнить масштаб цен в 10 раз, повысить золотое содержание рубля и заменить находившиеся в обращении деньги новыми.

С января 1961 года в обращение были выпущены денежные билеты образца: казначейские государственные билеты достоинством 1,3,5 рублей и билеты государственного банка достоинством 10,25,50 и 100 рублей, а также разменная монеты старого образца обменивались на  новые по соотношению 1:10. Монеты достоинством 1,2,3,5 коп. обмену не подлежали и остались в обращении по номиналу.

Обмен производился в течении 3 мес.:1 января по 1 апреля 1961 г. без каких-либо ограничений. Поэтому в течении первого квартала 1961 года в обращении были старые и новые деньги. Все денежные операции производились в установленном соотношении 1:10. Одновременно в этом же соотношении был произведен перерасчет цен на товары и услуги, тарифы заработной платы, размеры пенсий, стипендий, все платежные обязательства, договора и т.д.

Укрупнение масштаба цен упростило счет денег и техническое обслуживание их обращения. Из-за меньшего формата денежных билетов они стали удобнее в обращении.

Одновременно с укрупнением масштаба цен было повышено золотое содержание рубля и его курс по отношению к иностранным валютам. С 1 января 1961 года было установлено золотое содержание рубля в 0,987412 г золота вместо прежних 0,222168 г, т.е. повышено в 4,4 раза.

Новое золотое содержание рубля выравнивало официальную мировую цену золота, выраженную в рублях, с ценами на товары и устранило необходимость сложных перерасчетов во внешней торговле с государственным бюджетом.

С образованием в 1964 году Международного банка экономического сотрудничества был введен переводной рубль- условная единица, применяемая для многосторонних клиринговых расчетов между странами СЭВ до 1991 года.

Денежная реформа Республики Казахстан 1993 года. Максимальная величина денег, которую мог поменять один человек, не могла превышать 1000рублей. Пенсионерам разрешалось менять не более 200 рублей. Владельцы сумм, превышающих установленный лимит, должны были обращаться в специальную комиссию с декларацией об источниках доходов.

Одновременно с 23 января 1991 года вводились ограничения на выдачу вкладов. Вклады выдавались сбербанком только по месту жительства в сумме не более 500 рублей в месяц, о чем делалась отметка  в паспорте.

В результате «павловской» реформы было изъято из обращения 8 млрд. рублей, законность владения которыми не была доказана.

Однако эта мера не повлияла на увеличение покупательной способности рубля. Отпуск цен отразился на их безудержном росте.

В условиях перестройки наблюдался повсеместный спад производства при одновременном росте денежной массы в обращении. Товары и продовольствие закупались в основном за рубежом. Необходимо для этого валюту в сумме 1,63 млрд. долларов получили за счет продажи золота: в 1989 году- 300 т, в 1990-234т.

Эмиссия наличных денег в 1990 году составила 25 млрд. рублей, что намного больше, чем за 1981-1985 года, вместе взятые. Гигантская денежная масса не соответствовала почти пустому потребительскому рынку.

В январе 1991 года был принят Указ президента и постановление Кабинета Министров СССР «О прекращении приема к платежу денежных знаков Госбанка СССР достоинством 50 и 100 рублей образца 1961 года и порядке их обмена и ограничении выдачи наличных денег со складов граждан». В обращение вводились аналогичного достоинства купюры выпуска 1991 года. На обмен старых денег на новые частным лицам отводились три дня.

После распада СССР советская валюта- рубль- была унаследована на первом этапе независимого развития всеми постсоветскими государствами, включая страны, не вошедшие в СНГ. В силу ряда причин, прежде всего политического характера, обусловленных стремлением новых государств к политической независимости, а также невозможностью в условиях перехода от модели социалистической директивной экономики к рыночной быстрой унификации законодательства, сохранение единой валютной(рублевой) зоны было обречено на неудачу.

Процесс денежной дезинтеграции после распада СССР проходил очень сложно и закончился введением всеми постсоветскими государствами собственных национальных валют.

Уже сразу после объявления суверенитета республиками СССР все 15 национальных банков независимо друг от друга выступали в роли центральных банков. Одним из последствий такого положения стала кредитная экспансия. Например, Национальный банк Украины провел в июне 1992 года взаиморасчет обязательств предприятий с помощью предоставления кредитов. Этому примеру последовали многие центральные банки СНГ. Хотя Россия и стала монокомитетом в выпуске рублевой наличности, некоторые другие республики бывшего СССР приступили к введению параллельных валют для наличного обращения, обходя тем самым ограничения, налагавшиеся Россией, и «защищая» свои внутренние потребительские рынки от покупателей из других республик. Так обстояло дело, например на Украине, в Литве, Латвии и в Азербайджане.

Введение Банком России в июле 1992 года требования о ежедневных двухсторонних взаимных зачетах платежей между Россией и другими постсоветскими государствами, когда платежи проводились только в объеме средств, находящихся на корреспондентских счетах центральных банков этих государств, на практике означало создание национальных безналичных рублей. И уже следующий шаг- введение собственных национальных валют- был неизбежен и начался с введения национальных валют Эстонией, Латвией в июне- июле 1992 года, Литвой-в октябре 1992 года, Украиной и Беларусью- в ноябре 1992 года. В мае 1993 года национальную валюту ввел Кыргызстан, в августе- Грузия. Последним в это ряду стали Туркменистан, Узбекистан, Армения, Молдова и Казахстан(ноябрь 1993 года). Эта группа стран покинула рублевую зону после проведения Банком России в июле 1993 года обмена рублевых банкнот на новые. Попытки по восстановлению рублевой зоны отдельными странами, в числе которых был и Казахстан, не дали положительных результатов. Подписание 9 октября 1992 года восемью государствами СНГ «Соглашение о единой денежной системе и о согласованной кредитно- денежной  и валютной политике государств, использующих рубль в качестве официального средства платежа», затем уже шестью государствами в сентябре 1993 года- соглашение о создании рублевой зоны нового типа. Двусторонние переговоры по этому вопросу с Россией не просто не увенчались успехом, но и оттянули возможность проведения постсоветскими государствами мер по макроэкономической стабилизации.

С распадом в декабре 1991 года Советского Союза Казахстан с рядом других стран СНГ прродолжал оставаться в «рублевой зоне». В 1992 году выпущены в обращение купюры крупного достоинства-200,500,1000 рублей.Эмитентом на них указывался уже несуществующий Госбанк СССР. В июне 1992 года выходит в обращение первая российская купюра-5000 рублей, а позднее 10 000 и 50 000  рублей.

Таким образом, в Российской Федерации и за ее пределами в обращении находились деньги трех видов: советские 1961-1991 годов, советские образцы 1992 года, выпущенные Центробанком России, и российские 1992- первой половине 1993 года.

23 июля 1993 года Центральный банк России сообщил об изъятии советских денежных знаков образца 1961-1992 годов, а также российских купюр достоинством 5000 и 10000 рублей образца 1992 года. На обмен первоначально отводилась неделя. Сумма, подлежащая обмену, не могла превышать 35 тысяч рублей.

Правда, спустя два дня, Указом президента срок обмена был продлен до 1 сентября 1993 года, а лимит обмена увеличен до 100 тысяч рублей на человека.

Денежная реформа в России привела к массовому сбросу денег старого образца в страны СНГ, в том числе и в Казахстан.

Еще в первой половине 1992 года руководство республики Казахстан, понимая, что было бы опрометчиво полагаться только на российский рубль, предприняло шаги к выпуску собственной валюты. Контракт на выпуск новых денег был подписан с английской фирмой «Харрисон». В 1993 году купюры достоинством 1,3,5,10,20,50 и 100 тенге были доставлены в Казахстан. Они снабжены 18 степенями защиты от подделок.

12 ноября 1993 года Президент Н.А.Назарбаев подписал указ «О введении национальной валюты Республики Казахстан».Этим указом с 8 часов 15 ноября была введена национальная валюта- тенге.

Обмен казначейских и банковских билетов Госбанка СССР и банка России образца 1961-1992 годов на тенге был завершен к 18 часам 20 апреля.

Обмен наличных рублей, а также рублевые счета, вклады и обязательства обменивались на тенге по обменному курсу 1 тенге за 500 рублей.

Все граждане Республики Казахстан старше 16 лет могли обменять сумму в пределах 100 тыс. рублей. Обмен производился только один раз, о чем делалась отметка в поспорте. Суммы свыше 100 тыс. рублей зачислялись в тенге на специальных лицевых счетах в банке без права использования на срок до 6 месяцев. Законность происхождения этих сверхлимитных средств рассматривалась специальной комиссией. По решению комиссии эти средства могли быть разблокированы досрочно.

С 15 до 18 ноября население могло рассчитываться и тенге  и  рублями. Поэтому выручка юридических лиц, а также лиц, осуществляющих розничную торговлю и оказание платных услуг населению, принималась банками ежедневно:  в тенге- без ограничений, в банкнотах образца 1961-1993 годов достоинством 1,3,5,10,25,50,100,200,300 рублей- в размере, не превышающем среднедневную выручку за июль 1993 года, скорректированную на коэффициент 1,3.

В балансах предприятий рублевые пассивы и активы были напечатаны в тенге за двое суток. В период обмена наличных денег и перерасчета активов и пассивов банки не производили операций с клавиатурой.

Нацбанк Республики Казахстан установил валютный курс тенге: 1 доллар=4,7 тенге. В последующие годы он резко вырос. Соответственно росли цены и заработная плата. Растущая инфляция вызвала потребность в более крупных денежных купюрах. Начиная с 1994 года были выпущены купюры в 200,500,1000 и 2000 тенге. Разменная монета мелкого достоинства постепенно «уходила» из обращения иперечеканивалась в монеты достоинством 1,3,5,10,20 тенге, выполненные из медно- никелевого сплава в 1995 году. Кроме того, в честь стопятидесятилетия Абая Кунанбаева было выпущено пять юбилейных серебряных монет достоинством 100 тенге. В конце 1995 года выпущены четыре золотых монеты высокой пробы, составших комплект «Шелковый путь». В комплект общей массой 57,54 г вошли золотые монеты достоинством 1,2,5 и 10 тыс. тенге. Стоил комплект 816 долларов.

Таким образом, казахстанский тенге уже более десяти лет является надежным платежным средством, неограниченно обменивается на свободно конвентируемую валюту и вошел в число достаточно устойчивых валют.

Успешное введение собственной национальной валюты в Казахстане требует дальнейшего обеспечения его внутренней и внешней устойчивости.

2.1.Понятие денежной системы, ее элементы и основные типы.

Регулируемая общегосударственными законами организация денежного обращения в стране представляет собой денежную систему. В каждом государстве существует своя национальная денежная система.

Денежная система Казахстана организована в соответствии с Указом  Президента Республики, имеющим силу закона «О Национальном банке Республики Казахстан» от 30 марта 1995 года. Указ устанавливает правовые основы и формы организации денежного обращения, включающие в себя официальную денежную единицу, порядок чеканки монет и эмиссии денежных знаков, организацию и регулирование денежного обращения.

Денежная система включает в себя следующие элементы.

2.3 Денежная единица Казахстана. Денежной единицей Республики Казахстан является 1 тенге, состоящий из 100 тиын.

Виды денежных знаков. Если до 1 января 1991г. в обращении были казначейские билеты, то теперь денежные знаки Республики Казахстан состоят из банкнот и монет, которые обязательны к приему по их нарицательной стоимости во все виды платежей. Они являются безусловными обязательствами Национального банка и обеспечиваются всеми его активами.

Порядок эмиссии. Выпуск наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения осуществляются исключительно Национальным банком в форме продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента.

Виды денег, являющихся законным платежным средством: бумажные и кредитные деньги.

Валютный курс-это цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны.

В мировой истории существовали такие типы денежных систем:

• Металлического обращения, при которых денежный товар непосредственно выполнял все функции денег, а кредитные деньги были разменными на металл.
• Обращения кредитных и бумажных денег, при которых золото вытеснено из обращения неразменными банкнотами и превратилось в сокровище.

Для металлического обращения характерны два типа денежных систем- биметаллизм и монометаллизм.

Биметаллизм— это денежная система, при которой роль всеобщего стоимостного эквивалента законодательно закреплена за двумя металлами. Золотые и серебряные монеты свободно чеканятся и обращаются на равных основаниях. Существовали три разновидности биметаллизма:

система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми серебряными монетами устанавливалась стихийно в соответствии с рыночной ценой металла;

система двойной валюты, когда такое отношение определялось государством;

система «хромающей» валюты, при которой серебряные монеты становятся знаками золота.

Использование двух металлов в качестве денег противоречило природе всеобщего стоимостного эквивалента. Возникали трудности при установлении соотношения между золотом и серебром. Межгосударственное регулирование двойной денежной системы оказалось безуспешным. В результате обесценивания серебра золотые монеты стали уходить из обращения в сокровище.

Таким образом, стихийное действие закона стоимости ликвидировало биметаллизм.

Монометаллизм- денежная система, при которой всеобщим эквивалентом служит один металл. Золотой монометаллизм бал впервые установлен в Великобритании в 1816 году, в Германии- 1871-1873 гг, Франции- в 1876-1878 гг, России и Японии 1897 г, в США- 1900.

В результате мирового экономического кризиса 1929-1933 гг все формы золотого монометаллизма были ликвидированы. Утвердилась система неразменных на золото кредитных денег. Золотое обеспечение и размен банкнот были отменены фактически во всех капиталистических странах. Так, с августа 1972 г был прекращен размен доллара США на золото для иностранных центральных банков. Главным обеспечением денежной эмиссии стали государственные ценные бумаги.

Система неразменных кредитных денег существенно отличается от золотого обращения по механизму формирования стоимости денежной единицы. Номинальная стоимость кредитных денег намного превышает их собственную стоимость. Регулирование эмиссионной системы осуществляется путем операций на открытом рынке, изменением норм обязательных резервов, процентных ставок и другими методами денежно- кредитной, финансовой и валютной политики.

Переход к неразменным кредитным деньгам привел к односторонней эластичности эмиссии и нарушению фундаментального принципа денежной системы, который состоит в ограничении выпуска денег объективными потребностями денежного оборота.

Денежная система как составная часть хозяйственного механизма реагирует на диспропорцию в процессе общественного воспроизводства. Любые диспропорции ведут к неустойчивости денежной системы, а в конечном счете к обесцениванию денег, к инфляции.